News
sprawozdanie końcowe z przeprowadzonego audytu wewnętrznego w Urzędzie Gminy Kiełczygłów
21.05.2019
W dniach od 22 stycznia 2019r. do dnia 22 marca 2019r. został przeprowadzony przez Polski Instytut Kontroli Wewnętrznej Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie "Audyt wstępny w zakresie oceny funkcjonowania kontroli zarządczej w Gminie Kiełczygłów". Audytorami byli Pani Zofia Kowalska i Pani Ilona Pałka. Badanym okresem audytu był cały rok 2018. Głównym celem audytu było ustalenie stanu kontroli zarządczej w Gminie Kiełczygłów poprzez dokonanie oceny systemu w zakresie adekwatności, zgodności z prawem oraz efektywności i skuteczności. Celami szczegółowymi objęto dokonanie oceny w zakresie prawidłowości i adekwatności: przyjętej struktury organizacyjnej, planowania budżetu Gminy, zarządzania ryzykiem, Polityki Rachunkowości, pisemnych procedur stosowanych przy realizacji zadań własnych Gminy i zadań zleconych, ustalanie i dochodzenie należności, zaciągania pożyczek, kredytów, realizacji zadań wynikających z przepisów RODO, bezpieczeństwa systemów teleinformatycznych oraz sprawozdań finansowych. Poniżej przezentujemy zalecenia po audycie oraz analizy ryzyka
